Control Interno

CONTROL INTERNO

I. Control de Ingresos.

A. Ventas mensuales (Listado exportable a Excel y Físico o PDF)

B. Pólizas de ingresos / Corte de Caja por fecha (Verificación de depósitos, control y resguardo de recursos).

C. Control de cuentas por cobrar y atención a clientes.

II. Control de Compras.

    1. Registros de compras a crédito o Importes significativos.
    2. Egresos (pólizas, cheques, transferencias, pagos en efectivo, etc.).
    3. Control de cuentas por pagar y negociación con proveedores.

III. Caja chica y reembolso de gastos 

IV. Control de bancos y Revisión de estados de cuenta bancarios. 

V. Control de IVA a cargo.

VI. Pago de obligaciones fiscales.

VII. Administración de Personal y Nóminas.

  1. Administración de Personal

    1. a)  Expediente de personal (Solicitud, contrato, identificación, comprobante de domicilio, comprobante de estudios, carta de confidencialidad).
    2. b)  Control de vacaciones.
    3. c)  Constancia anual de antigüedades y vacaciones por disfrutar
    4. d)  Reglamento interior de trabajo y su comisión.
    5. e)  Comisiones mixtas de Productividad,Seguridad e Higiene,Capacitación y Adiestramiento y para la Participación de las Utilidades en la empresa
    6. f)  Visitas a Conciliación y Arbitraje en el caso de finiquitos.

  2. Pago de nóminas.

    1. a)  Control de asistencia e incidencias
    2. b)  Elaboración y pago de Nóminas.
    3. c)  Resguardo de recibos firmados y comprobantes de transferencia.

VIII. Inventarios y Costos de Ventas

    1. Sistema de Control de Inventarios, método de valuación y tomas físicas.
    2. Determinación del Costo de Ventas.

PROCESO BÁSICO DE LA ADMINISTRACIÓN.

XI. Cierre Semanal y Mensual

A. Hacer Semanalmente el cierre y programación de cobranza, pagos y gastos. B. Cierre mensual y envío de información a Contabilidad.

      1. Ventas mensuales (Listado en Excel).
      2. Cobranza del mes (Relación de ingresos en Excel).
      3. Reporte de cuentas por cobrar al inicio de mes y al cierre del mes (Detallado por cliente y por factura).
      1. Compras y gastos mensuales que no son reembolsos de gastos. (Reporte en Excel por Proveedor y por factura).
      1. Egresos(Reporte de cheques y/o transferencias en Excel).
      2. Reporte de cuentas por pagar al inicio de mes y al cierre del mes (Detallado por proveedor y por factura).
      1. Inventario inicial y final en unidades y valuado para determinar el costo (En Excel por producto).
      1. Estado de cuenta bancario completamente identificado.
      2. Control de IVA a cargo o IVA a favor.
      3. Cédula de Costo de Ventas